Erfbelasting verlagen: de WOZ-waarde aanvechten in 5 stappen

Overzicht

Betaalt u erfbelasting over een geërfde woning, dan is de WOZ-waarde de grondslag. Door een te hoge WOZ-waarde aan te vechten met een bezwaar, verlaagt u die grondslag en dus de erfbelasting. Dit stappenplan laat zien hoe u dat doet (van het opvragen van het taxatieverslag tot het indienen van het bezwaar) en wanneer u het beter uit handen kunt geven.

Belangrijkste punten

De erfbelasting over een woning daalt mee als de WOZ-waarde wordt verlaagd.
Bezwaar maakt u in beginsel binnen zes weken na dagtekening van de WOZ-beschikking.
Een goed onderbouwd bezwaar (onderhoud, oppervlakte, referenties) maakt de meeste kans.
Via no cure, no pay betaalt u vooraf niets, en niets als het bezwaar niet slaagt. Bij succes betaalt u bij Erfslim eenmalig 4% (inclusief btw) van de daling van de WOZ-waarde.
Slaagt het bezwaar, dan wordt ook de aanslag erfbelasting verlaagd.

Manieren om erfbelasting te verlagen

Er zijn grofweg vier knoppen waaraan u kunt draaien:

Schenken bij leven: door vermogen tijdens het leven (deels belastingvrij) over te dragen, valt er later minder in de nalatenschap. Zie schenken of erven en de schenkingsvrijstelling.
Een slim testament: bijvoorbeeld een langstlevende- of tweetrapsconstructie kan de totale erfbelasting drukken. Zie testament maken.
Vrijstellingen benutten: iedere erfgenaam heeft een vrijstelling; zie vrijstelling erfbelasting.
De grondslag verlagen: bij een geërfde woning is de WOZ-waarde de grondslag. Staat die te hoog, dan betaalt u te veel.

De eerste drie regelt u vóór het overlijden. Is de erflater al overleden, dan is bezwaar tegen de WOZ-waarde vaak de enige knop waaraan u nog kunt draaien, en juist die wordt het vaakst over het hoofd gezien. Daarom richt dit stappenplan zich daarop.

Stap 1: Controleer of bezwaar zinvol is

Niet elke WOZ-waarde is te hoog. Begin met de signalen uit ons artikel over een te hoge WOZ-waarde na overlijden: achterstallig onderhoud, een verkeerde oppervlakte of niet-vergelijkbare referentiewoningen. Is daar sprake van, dan is bezwaar kansrijk.

Stap 2: Vraag het taxatieverslag op

Vraag bij de gemeente het taxatieverslag op. Daarin staat hoe de WOZ-waarde is opgebouwd en welke referentiewoningen zijn gebruikt. Dit is de basis van uw onderbouwing: hiermee toont u aan waar de waardering afwijkt.

Stap 3: Verzamel uw onderbouwing

Bouw uw bezwaar op met concrete argumenten en bewijs:

foto's van de staat van onderhoud (oude keuken/badkamer, enkel glas, vocht);
de juiste gebruiksoppervlakte (bijvoorbeeld uit de verkoopbrochure of een meetrapport);
vergelijkbare verkopen die lager liggen dan de door de gemeente gebruikte referenties;
bijzonderheden die de waarde drukken (ligging, erfdienstbaarheden, funderingsproblemen).

Stap 4: Dien het bezwaar op tijd in

Maak binnen zes weken na dagtekening van de WOZ-beschikking bezwaar bij de gemeente. Bent u erfgenaam en staat de beschikking niet op uw naam, vraag dan eerst een beschikking op uw naam aan. Vermeld duidelijk waarom de waarde te hoog is en voeg uw bewijs toe.

Stap 5: Pas de aangifte erfbelasting aan

Wordt de WOZ-waarde verlaagd, dan daalt de grondslag voor de erfbelasting. Is de aangifte al gedaan, dan kan de aanslag worden herzien. Houd de keuze tussen de twee peildata in gedachten. Zie de uitleg over WOZ-waarde en erfbelasting.

Wat het oplevert

Elke verlaging van de WOZ-waarde verlaagt de erfbelasting. Bij een kind als erfgenaam scheelt €10.000 lagere WOZ-waarde ongeveer €1.000 zolang het belaste erfdeel onder €158.669 blijft, en ongeveer €2.000 als het daarboven uitkomt, want een verlaging gaat van de bovenkant van uw erfdeel af (tarieven indicatief 2026, controleer op belastingdienst.nl). Bij verdere erfgenamen, met hogere tarieven, loopt de besparing flink op. Reken uw eigen voordeel snel uit met de WOZ-besparingscalculator.

Liever uit handen geven?

Een WOZ-bezwaar vraagt om kennis van waarderingsmethodiek en om een sluitende onderbouwing. Erfslim is hierin gespecialiseerd: wij beoordelen de WOZ-waarde van de geërfde woning, stellen het bezwaar op en voeren het voor u op basis van no cure, no pay. U betaalt alleen iets als het bezwaar slaagt.

Begrippenlijst

WOZ-bezwaar: bezwaar tegen de door de gemeente vastgestelde WOZ-waarde.
Dagtekening: de datum op de beschikking; de bezwaartermijn van zes weken loopt hiervandaan.
Proceskostenvergoeding: wettelijke vergoeding die de gemeente bij een gegrond bezwaar met beroepsmatige rechtsbijstand verschuldigd is. Erfslim werkt niet op die basis.
Grondslag: het bedrag waarover de erfbelasting wordt berekend (bij een woning: de WOZ-waarde).

Veelgestelde vragen

Hoe verlaag ik de erfbelasting over een woning?

Door de WOZ-waarde te verlagen via bezwaar. De erfbelasting wordt over de WOZ-waarde berekend, dus een lagere waarde betekent minder belasting.

Binnen welke termijn moet ik bezwaar maken tegen de WOZ?

In beginsel binnen zes weken na de dagtekening van de WOZ-beschikking.

Kan ik als erfgenaam de WOZ-waarde aanvechten?

Ja. Staat de WOZ-beschikking nog op naam van de overledene, dan kunt u als erfgenaam in de regel een beschikking op eigen naam vragen. Daartegen kunt u dan in beginsel binnen zes weken na de dagtekening bezwaar maken. Hoe dat werkt, ook met meerdere erfgenamen, leest u in meerdere erfgenamen: wie mag bezwaar maken tegen de WOZ-waarde?

Wat heb ik nodig voor een kansrijk bezwaar?

Het taxatieverslag plus onderbouwing: foto's van de staat, de juiste oppervlakte en vergelijkbare, lagere verkopen.

Kost een WOZ-bezwaar geld?

Zelf bezwaar maken bij de gemeente kost niets. Bij no cure, no pay betaalt u vooraf niets en niets als het bezwaar niet slaagt. Slaagt het wel, dan betaalt u bij Erfslim eenmalig 4% (inclusief btw) van het bedrag waarmee de WOZ-waarde daalt, per woning en niet per erfgenaam. Meer daarover in WOZ-bezwaar op no cure, no pay.

Wordt mijn erfbelasting automatisch verlaagd na een geslaagd bezwaar?

Niet vanzelf. De grondslag daalt; is de aangifte al ingediend, dan kan de aanslag erfbelasting worden herzien op basis van de nieuwe WOZ-waarde. Dat vraagt u zelf aan bij de Belastingdienst, in beginsel binnen vijf jaar na het overlijden.

Hoe kan ik zo weinig mogelijk erfbelasting betalen?

Combineer de mogelijkheden: schenk waar mogelijk bij leven, benut de vrijstellingen en een passend testament, en controleer bij een geërfde woning of de WOZ-waarde niet te hoog is.

Welke kosten mag ik in mindering brengen op de erfbelasting?

Bepaalde schulden van de nalatenschap en de uitvaartkosten mogen van de nalatenschap worden afgetrokken, waardoor de grondslag daalt. Niet alle kosten zijn aftrekbaar. Controleer de actuele regels op belastingdienst.nl.

Bronnen

Officiële bronnen bij dit artikel, geraadpleegd in oktober 2026: